Руководство по тонкостям планирования наследства

Распределение имущества среди наследников отражено вами в завещании. Пришла пора подумать о том, что может быть более важно. Кому достанется заветное бабушкино обручальное кольцо? Как бы она хотела, чтобы были организованы ее похороны? Где ключи от сарая на заднем дворе? Кто позаботится о ее собаке?

О чем стоит позаботиться заранее?

Дни и недели после смерти близкого человека могут быть наполнены печалью и растерянностью в равной степени. Мало того, что вам приходится прощаться с важным человеком в вашей жизни, так еще и приходится разбираться с распределением его имущества после смерти, чтобы убедиться, что члены семьи и друзья получат свое наследство.

Правильное планирование наследственного имущества, конечно, облегчает эту задачу. Надеюсь, у вас есть собственное завещание, в котором вы предусмотрите передачу своих финансовых активов. Кроме того, вы, скорее всего, назначили душеприказчика, который будет вести эти дела. Именно на этом этапе планирования имущества большинство людей останавливаются, потому что думают: «Мое завещание распоряжается всеми принадлежащими мне активами, так что если оно составлено, то с меня хватит, верно?»

Не совсем так. В этом процессе есть много других важных составляющих, о которых можно забыть по дороге. Назовем это «мягкой стороной» планирования наследства.

Наследники против бенефициаров

Даже если ваше завещание составлено так, как вы хотите, и в нем учтены все ваши финансовые вопросы, нелишним будет заполнить и пересмотреть список получателей по вашим пенсионным счетам, страхованию жизни и аннуитетам.

Зачем это делать? Хотя это часть наследуемого имущества и указывается в завещании, назначение прямого бенефициара счета или страхового полиса может иметь несколько существенных преимуществ.

1. Такие активы, как пенсионные накопления, страхование жизни и аннуитеты, в которых указан бенефициар, как правило, обходятся без процесса вступления в наследство.
2. Наряду с экономией средств, назначение бенефициара часто приводит к более своевременной передаче активов. Обычно душеприказчик передает свидетельство о смерти владельца счета непосредственно хранителю или страховой компании, а бенефициары, в свою очередь, получают свою долю активов. При этом отсутствует процедура вступления в наследство, что значительно сокращает время передачи активов.
3. Некоторые счета, такие как пенсионные накопления и аннуитеты, имеют налоговые преимущества. При наследовании таких счетов в качестве бенефициара у вас есть возможность оставить большую часть активов на них. Сохранение налоговых льгот на этих счетах часто приводит к тому, что бенефициар получает больше доходов в течение всей своей жизни.

Похоронные вопросы

У вас есть любимая песня, которую вы хотите, чтобы исполнили на ваших похоронах? Включите ее в свое завещание. Для многих планирование наследства является сложной темой для обсуждения, особенно детали собственных похорон. Но когда приходит время супругу или ребенку организовывать отпевание мужа или родителя, им может быть еще сложнее принимать эти невероятно личные решения: захоронение или кремация? Открытый гроб? Во что вы будете одеты? Вместо цветов вы бы предпочли пожертвования от вашего имени?

Составьте план решения этих вопросов и не бойтесь сделать его личным — это в буквальном смысле последний шанс произвести впечатление. У некоторых людей есть даже персональные компакт-диски, которые, согласно завещанию, будут звучать на похоронах. Кроме того, они указывают в завещании, какие цвета они хотели бы надеть и другие личные штрихи для своих похорон. Нельзя не подчеркнуть, как сильно их дети оценят это, когда придет время.

Семейные распри

Ваши финансовые счета могут быть разделены между наследниками поровну, до копейки. Однако этого нельзя сказать об обручальном кольце, которое хранилось в вашей семье на протяжении нескольких поколений.

Наибольшие разногласия в семье после смерти связаны с материальными активами, особенно с семейными реликвиями. Если эти предметы не были специально переданы какому-либо лицу, группе лиц или благотворительной организации, могут возникнуть споры о том, кому что достанется. Или о том, следует ли их продать и разделить между собой средства.

Простой способ урегулировать любые споры — прописать распределение конкретных физических активов. Документы можно обновлять по мере необходимости, и они могут оказаться самой ценной частью вашего распределения наследственного имущества, особенно если речь идет о гармонии семейных отношений.

Ваш цифровой след

Кому достанется ваш биткоин? То, что цифровые активы, такие как цифровые монеты стоимостью в тысячи долларов или облачные фотоальбомы, могут стать частью наследства, — признак времени. План наследуемого имущества в отношении цифровых активов наконец-то начинает соответствовать миру, в котором мы живем. Чтобы завещать цифровые активы, в завещании должны быть прописаны специальные формулировки, а некоторые активы вообще не могут быть переданы по наследству.

Например, в условиях обслуживания iTunes обычно говорится, что ваша библиотека песен не может быть передана никому и никогда. Вы можете оставить наследникам имя пользователя и пароль, но с юридической точки зрения это нарушение условий, и наследник может получить незаконный доступ к вашему аккаунту.

Это не ограничивается ремастерингом альбома Best of The Beatles. К другим нефизическим активам относятся программы поощрения, например, предлагаемые авиакомпаниями. Некоторые люди накапливают баллы на сотни тысяч рублей, но авиакомпании по-разному относятся к тому, можно ли их передавать. Некоторые авиакомпании прямо заявляют, что после смерти владельца баллы умирают вместе с ним. Возможно, баллы из других программ поощрения могут переходить в другие руки, но каждая программа прописывает детали в своем соглашении об условиях обслуживания.

Пожалуй, самое важное — составить каталог информации, которую вы храните в Интернете, и убедиться, что ваш супруг или другой доверенный член семьи имеет перечень этих учетных записей и необходимые учетные данные, которые хранятся в онлайновом менеджере паролей.

В случае вашей смерти этот человек сможет получить доступ к вашему пенсионному счету, чтобы подать заявление о смерти, закрыть счета кредитных карт, отменить автоматические коммунальные платежи и обновить ваши аккаунты в социальных сетях, чтобы отразить вашу кончину. Раньше, например, коммунальные компании ежемесячно присылали бумажный счет, теперь же большинство из них выписывают счета в электронном виде, что еще больше увеличивает необходимость инвентаризации счетов с помощью менеджера паролей.

Потерянные учетные записи

Нередко, убираясь в доме недавно умершего близкого человека, можно обнаружить запрятанные в тайник деньги, о которых никто не знал. Вы можете оставить после себя что-то подобное и даже не подозревать об этом.

В течение жизни вы можете менять работу, пенсионные планы или банки. У некоторых есть пенсионные счета от бывших работодателей, к которому нельзя прикасаться, пока не выйдете на пенсию. Может, на момент его создания вы не были женаты, что говорит о важности пересмотра и обновления списка бенефициаров и включения всех ваших счетов в общую учетную запись менеджера паролей.

Есть ли у вас счета, о которых вы никогда не получаете никакой корреспонденции? Как ваши наследники узнают об их существовании? Полный и обновленный отчет о чистом капитале может быть чрезвычайно ценным для ваших наследников, когда они пытаются понять, какие активы у вас были и где они хранятся.

Что вы можете сделать сейчас

Может показаться, что планирование конца жизни — это серьезное затруднение для вас и для тех, кто останется после вас, но есть способы сделать его более приемлемым. Помимо консультаций с надежным финансовым консультантом или адвокатом, существует множество сервисов, которые помогут вам в этом процессе, включая подробные контрольные списки.

Многим — вероятно, большинству — трудно думать о собственной смертности, поэтому легко ограничиться простым завещанием, которое распределяет только накопленное богатство, но не ваше личное имущество и другие активы между наследниками, а затем оставить все в покое, пока не придет время. Но распределение имущества — это не для вас, а для тех, кто вам очень дорог, поэтому игнорировать его — значит оказать плохую услугу тем, кто останется после вас. Уделяя время этим более мягким и иногда забываемым аспектам планирования имущества, вы тем самым принесете своим наследникам больше пользы, чем любое наследство.

Обращайтесь в нашу компанию, и вы сможете получить профессиональную консультацию от наших ведущих специалистов по любым вопросам в сфере финансов, инвестиций, распоряжения капиталом.

Для того, чтобы более подробно узнать об образовании за рубежом, а также последних новостях на фондовых мировых рынках, пообщаться на актуальные темы, переходите на мой ТГ-канал по ссылке.

IPG в Telegram